Buchhaltung und Rechnungen für Nachhilfelehrer

Einzelstunden, Gruppen, Abiturvorbereitung, Online-Nachhilfe und Ferienkurse: Nachhilfelehrer haben viele Schüler mit festen Terminen und Eltern, die monatlich zahlen. Saldiqo erzeugt Monatsrechnungen als Serie, rechnet Stunden ab und zeigt die Umsatzgrenze, damit die Steuerfrage geklärt ist, bevor sie wichtig wird.

Aktualisiert: 16. Oktober 2026

Das fällt bei Nachhilfelehrer an

Monatliche Rechnung an Eltern

Eltern zahlen monatlich für feste Wochenstunden. Die Rechnung wiederholt sich.

Ausgefallene und verschobene Stunden

Schüler sagen ab. Wer nicht sauber abrechnet, verschenkt Honorar.

Nebenberuflich und Umsatzgrenze

Viele Nachhilfelehrer arbeiten neben Studium oder Beruf und liegen nah an der Befreiungsgrenze.

So hilft dir Saldiqo

Serienrechnung je SchülerMonatsrechnung zum Termin.
Stunden erfassenGehaltene Stunden zählen und in der Rechnung berücksichtigen.
Umsatzgrenze im BlickSaldiqo zeigt, wie viel Umsatz noch frei ist.
Online-NachhilfeDieselbe Rechnung, ohne Anfahrt.

Typische Rechnungspositionen

Beispiele, die in dieser Branche oft auf Rechnungen stehen. Preise legst du selbst fest.

Nachhilfe Mathematik, Monat November, 4 Stunden
Einzelstunde Englisch, 60 Minuten
Gruppennachhilfe, 3 Schüler, Monat
Abiturvorbereitung, Intensivwoche
Ausfallhonorar kurzfristige Absage
Material laut Beleg

Steuern und Rechnungen in Österreich

Was für Rechnungen in Österreich gilt, in Kürze. Stand: Oktober 2026.

Umsatzsteuer: Normalsatz 20 %, dazu 13 %, 10 % und seit 1. Juli 2026 4,9 % für bestimmte Grundnahrungsmittel. Saldiqo rechnet je Rechnungsposition mit dem Satz, den du wählst.
Kleinunternehmer: Bis 55.000 € Jahresumsatz brutto bist du nach § 6 Abs. 1 Z 27 UStG befreit. Liegst du höchstens 10 % darüber, bis 60.500 €, gilt die Befreiung noch bis zum Jahresende, im Folgejahr nicht mehr. Saldiqo zeigt dir laufend, wie viel noch frei ist.
UID-Nummer: Auf Rechnungen über 400 € brutto steht deine UID-Nummer, ab 10.000 € brutto auch die deines Firmenkunden. Die Steuernummer genügt nicht. Als Kleinunternehmer ohne UID-Nummer brauchst du keine.
Weitere Angaben: Die Rechnung stellst du spätestens sechs Monate nach der Leistung aus. Firmenbuchnummer und Firmenbuchgericht gehören auf die Rechnung, wenn du im Firmenbuch stehst. Saldiqo übernimmt sie automatisch.
E-Rechnung: Zwischen Unternehmen gibt es in Österreich keine Pflicht. Stimmt dein Kunde zu, schickt Saldiqo ein ZUGFeRD-PDF mit eingebetteten Daten, dafür brauchst du eine UID-Nummer. Rechnungen an den Bund im Format ebInterface kann Saldiqo noch nicht.
Umsatzsteuervoranmeldung: Die UVA geht über FinanzOnline an das Finanzamt, bis zum 15. des zweitfolgenden Monats. Monatlich meldest du bei einem Vorjahresumsatz über 100.000 €, sonst vierteljährlich. Saldiqo zeigt Umsatz und Umsatzsteuer je Steuersatz, dazu die Einnahmen-Ausgaben-Rechnung. Eingereicht wird in FinanzOnline oder über deine Steuerberatung.
Aufbewahrung: Sieben Jahre nach § 132 BAO, für Belege zu Grundstücken 22 Jahre.
Zahlungsverzug: Im zweiten Halbjahr 2026 gelten im Geschäftsverkehr 10,73 % Verzugszinsen, gegenüber Verbrauchern 4 %. Die Pauschale von 40 € gibt es nur zwischen Unternehmen.
Bezahlen: Jede Rechnung bekommt einen EPC-QR-Code („Zahlen mit Code“), den deine Kundschaft in der Banking-App scannt.

Häufige Fragen

Kann ich Monatsrechnungen automatisch erzeugen?

Ja. Eine Serienrechnung je Schüler erzeugt die Rechnung zum festen Termin.

Wie behandle ich ausgefallene Stunden?

Mit einem Ausfallhonorar als Position, je nach Vereinbarung, oder mit einem Guthaben in der nächsten Rechnung.

Müssen Nachhilfelehrer in Österreich Umsatzsteuer ausweisen?

Ja, außer sie sind Kleinunternehmer: Bis 55.000 € Jahresumsatz brutto gilt die Befreiung. Liegst du höchstens 10 % darüber, bleibt sie bis zum Jahresende bestehen. Darüber entfällt sie ab dem Umsatz, der die Grenze überschreitet.

Brauchen Nachhilfelehrer in Österreich eine E-Rechnung?

Zwischen Unternehmen nicht, und Stand Oktober 2026 ist auch keine Pflicht angekündigt. Rechnungen an den Bund laufen über e-Rechnung.gv.at im Format ebInterface oder UBL, ein PDF wird dort abgelehnt. Mit Zustimmung deines Kunden kannst du ein ZUGFeRD-PDF schicken.

Wie lange müssen Nachhilfelehrer Rechnungen aufbewahren?

Sieben Jahre nach § 132 BAO, für Belege zu Grundstücken 22 Jahre. Belege kannst du in Saldiqo digital ablegen. Die gesetzliche Pflicht zur Aufbewahrung bleibt bei dir.

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Stand: Oktober 2026. Allgemeine Information, keine Rechts- oder Steuerberatung, ohne Gewähr. Für deinen Fall hilft dir deine Steuerberatung.