Buchhaltung und Rechnungen für Kleinunternehmer

Wenig Umsatz, wenig Zeit, kein Steuerbüro im Haus: Wer klein anfängt oder nebenbei selbstständig ist, braucht Rechnungen, die stimmen, und eine Übersicht, die nicht überfordert. Saldiqo setzt den Hinweis zur Umsatzsteuerbefreiung auf die Rechnung, zeigt, wie viel Umsatz bis zur Grenze frei ist, und sammelt deine Belege an einem Ort.

Aktualisiert: 16. Oktober 2026

Das fällt bei Kleinunternehmer an

Der richtige Hinweis

Wer keine Umsatzsteuer ausweist, muss das auf der Rechnung kenntlich machen. Fehlt der Hinweis oder steht der falsche, gibt es Ärger mit dem Finanzamt und Rückfragen von Kunden.

Die Grenze im Auge behalten

Die Befreiung gilt nur bis zu einer Umsatzgrenze. Wer sie überschreitet, muss Umsatzsteuer abführen, oft schon mit dem Umsatz, der sie überschreitet.

Wenig Zeit, wenig Wissen

Neben dem Beruf bleibt für Buchhaltung kaum Zeit. Du brauchst wenige Schritte: Rechnung schreiben, Zahlung zuordnen, Beleg fotografieren.

So hilft dir Saldiqo

Hinweis auf jeder RechnungDu wählst die Steuerart für Kleinunternehmer, Saldiqo setzt den passenden Hinweis zu deinem Land auf die Rechnung.
Grenze im BlickSaldiqo zeigt laufend, wie viel Umsatz bis zur Grenze noch frei ist.
Belege per HandyfotoQuittung fotografieren und als Ausgabe erfassen, statt Zettel zu sammeln.
Zahlungen abhakenKontoauszug hochladen, Saldiqo erkennt bezahlte Rechnungen und schlägt für den Rest die passende vor.

Typische Rechnungspositionen

Beispiele, die in dieser Branche oft auf Rechnungen stehen. Preise legst du selbst fest.

Dienstleistung laut Absprache, Stunden
Pauschale für Auftrag
Material laut Beleg
Anfahrt, Pauschale
Gutschein im Wert von 30 €
Rechnungskorrektur: Rabatt nachträglich

Steuern und Rechnungen in Österreich

Was für Rechnungen in Österreich gilt, in Kürze. Stand: Oktober 2026.

Umsatzsteuer: Normalsatz 20 %, dazu 13 %, 10 % und seit 1. Juli 2026 4,9 % für bestimmte Grundnahrungsmittel. Saldiqo rechnet je Rechnungsposition mit dem Satz, den du wählst.
Kleinunternehmer: Bis 55.000 € Jahresumsatz brutto bist du nach § 6 Abs. 1 Z 27 UStG befreit. Liegst du höchstens 10 % darüber, bis 60.500 €, gilt die Befreiung noch bis zum Jahresende, im Folgejahr nicht mehr. Saldiqo zeigt dir laufend, wie viel noch frei ist.
UID-Nummer: Auf Rechnungen über 400 € brutto steht deine UID-Nummer, ab 10.000 € brutto auch die deines Firmenkunden. Die Steuernummer genügt nicht. Als Kleinunternehmer ohne UID-Nummer brauchst du keine.
Weitere Angaben: Die Rechnung stellst du spätestens sechs Monate nach der Leistung aus. Firmenbuchnummer und Firmenbuchgericht gehören auf die Rechnung, wenn du im Firmenbuch stehst. Saldiqo übernimmt sie automatisch.
E-Rechnung: Zwischen Unternehmen gibt es in Österreich keine Pflicht. Stimmt dein Kunde zu, schickt Saldiqo ein ZUGFeRD-PDF mit eingebetteten Daten, dafür brauchst du eine UID-Nummer. Rechnungen an den Bund im Format ebInterface kann Saldiqo noch nicht.
Umsatzsteuervoranmeldung: Die UVA geht über FinanzOnline an das Finanzamt, bis zum 15. des zweitfolgenden Monats. Monatlich meldest du bei einem Vorjahresumsatz über 100.000 €, sonst vierteljährlich. Saldiqo zeigt Umsatz und Umsatzsteuer je Steuersatz, dazu die Einnahmen-Ausgaben-Rechnung. Eingereicht wird in FinanzOnline oder über deine Steuerberatung.
Aufbewahrung: Sieben Jahre nach § 132 BAO, für Belege zu Grundstücken 22 Jahre.
Zahlungsverzug: Im zweiten Halbjahr 2026 gelten im Geschäftsverkehr 10,73 % Verzugszinsen, gegenüber Verbrauchern 4 %. Die Pauschale von 40 € gibt es nur zwischen Unternehmen.
Bezahlen: Jede Rechnung bekommt einen EPC-QR-Code („Zahlen mit Code“), den deine Kundschaft in der Banking-App scannt.

Für Kleinunternehmer in Österreich

In Österreich gilt die Befreiung bis 55.000 € Jahresumsatz brutto. Der Hinweis nennt § 6 Abs. 1 Z 27 UStG, nicht den deutschen § 19.

Häufige Fragen

Woran erkenne ich, dass ich Kleinunternehmer bin?

Das hängt von deinem Land und deinem Umsatz ab. Die Grenzen stehen weiter oben. Saldiqo setzt den Hinweis, wenn du die Steuerart für Kleinunternehmer wählst, prüft aber nicht, ob dir die Befreiung zusteht.

Was passiert, wenn ich die Grenze überschreite?

Saldiqo zeigt dir laufend den Stand. Ab dem Überschreiten wählst du bei neuen Rechnungen die Steuerart mit Umsatzsteuer. Wann das genau ist, klärst du mit deiner Steuerberatung.

Müssen Kleinunternehmer in Österreich Umsatzsteuer ausweisen?

Ja, außer sie sind Kleinunternehmer: Bis 55.000 € Jahresumsatz brutto gilt die Befreiung. Liegst du höchstens 10 % darüber, bleibt sie bis zum Jahresende bestehen. Darüber entfällt sie ab dem Umsatz, der die Grenze überschreitet.

Brauchen Kleinunternehmer in Österreich eine E-Rechnung?

Zwischen Unternehmen nicht, und Stand Oktober 2026 ist auch keine Pflicht angekündigt. Rechnungen an den Bund laufen über e-Rechnung.gv.at im Format ebInterface oder UBL, ein PDF wird dort abgelehnt. Mit Zustimmung deines Kunden kannst du ein ZUGFeRD-PDF schicken.

Wie lange müssen Kleinunternehmer Rechnungen aufbewahren?

Sieben Jahre nach § 132 BAO, für Belege zu Grundstücken 22 Jahre. Belege kannst du in Saldiqo digital ablegen. Die gesetzliche Pflicht zur Aufbewahrung bleibt bei dir.

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Rechnungen schreiben, Zahlungen zuordnen, Belege sammeln und mahnen: kostenlos und ohne Testphase.

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Stand: Oktober 2026. Allgemeine Information, keine Rechts- oder Steuerberatung, ohne Gewähr. Für deinen Fall hilft dir deine Steuerberatung.